RÉDUIRE VOTRE FISCALITÉ
PERP EXISTANT : CONSERVER OU TRANSFÉRER
QUE DEVEZ-VOUS SAVOIR ?
Le PERP n’est plus commercialisé depuis le 1er octobre 2020. Les contrats déjà souscrits restent toutefois utilisables : leurs titulaires peuvent les conserver et, sous réserve des conditions du contrat, les alimenter ou demander leur transfert vers un PER.
Conserver ou transférer sont deux décisions différentes. Avant de choisir, il faut comparer les garanties, les supports, les frais, l’âge, les besoins en liquidité et les conséquences fiscales personnelles. Le document contractuel et la situation de chaque foyer restent la référence.
TRANSFÉRER VERS LE PER : LA PROCÉDURE
- Demandez à l’organisme gestionnaire une simulation écrite du transfert et de son coût.
- Comparez les conséquences du transfert avec celles du maintien du PERP, notamment sur les garanties et la fiscalité.
- Si vous arbitrez pour le transfert, demandez par écrit l’ouverture du PER puis le transfert des droits.
- Conservez accusé de réception, confirmation d’exécution et relevé du nouveau PER.
Un transfert peut être soumis à des frais. Les conditions et délais applicables dépendent du produit et de la situation du titulaire ; ils doivent être vérifiés avant validation.
QU’IL RESTE À VÉRIFIER AVANT DE CONSERVER
- Blocage : l’épargne reste en principe bloquée jusqu’à la retraite, avec des déblocages anticipés dans les cas prévus par la loi.
- Sortie : elle est principalement versée sous forme de rente, avec des cas exceptionnels de sortie en capital. Les conditions dépendent du contrat.
- Investissements : les unités de compte ne sont pas garanties en capital ; leur valeur peut fluctuer.
- Transmission : les règles en cas de décès et les bénéficiaires doivent être vérifiés dans les conditions du contrat.
Source : Service-Public, PERP, vérifié au 1er janvier 2026. Cette page est générale ; le contrat et la situation personnelle doivent être étudiés avant toute décision.
